Boomers, ¡ojo! las trampas fiscales que les golpearán en 2026
La nueva ley fiscal, conocida como OBBBA, está generando un torrente de confusión entre los jubilados y otros contribuyentes. Lo que parecía una promesa de alivio fiscal se está transformando en una pesadilla para muchos boomers, que se enfrentan a la pérdida de importantes deducciones y créditos.
El fin de la era dorada de las energías limpias
El impulso hacia las energías renovables, tan presente en los últimos años, ha recibido un duro revés con la OBBBA. Expertos fiscales como Brian Zink, CEO de No Upfront Tax Relief, advierten que los créditos relacionados con la energía, especialmente los incentivos para vehículos eléctricos (EV) y sistemas de carga doméstica, están prácticamente extintos a finales de 2025. Brandon Gregg, asesor financiero de BBK Wealth Management, lo resume así: “Este es un cambio radical respecto a las dos últimas décadas, donde los vehículos eléctricos y la energía limpia eran pilares fundamentales de las propuestas políticas.” Si tienes un EV y planeabas instalar un cargador en casa, ¡apúrate! El plazo para aprovechar las deducciones expira en junio de 2026.
La factura de la salud: un golpe inesperado
Pero la mayor sorpresa para muchos boomers podría estar en el ámbito sanitario. Los créditos fiscales mejorados para las primas del Affordable Care Act (ACA) –la ley de seguros médicos– también han desaparecido con la OBBBA. Chad Cummings, abogado y CPA, explica que esto podría suponer un aumento de entre 5.000 y 12.000 dólares anuales en las primas de seguro para aquellos boomers que se jubilaron antes de alcanzar la edad de elegibilidad para Medicare a los 65 años. El impacto es especialmente grave para quienes planificaron su jubilación basándose en las primas subsidiadas del mercado de seguros.
Y hay un detalle que pocos conocen: la OBBBA ha eliminado las limitaciones en la devolución del exceso de créditos fiscales avanzados del ACA. Esto significa que si un boomer subestima sus ingresos y recibe una subvención demasiado alta, deberá devolver el 100% del exceso a la IRS, sin ningún tipo de tope. Un auténtico “landmine”, según Lokenauth, fundador de Fluent in Finance.
Deducciones a punto de desaparecer: ¿oportunidad o pérdida?
La lista de posibles sorpresas no termina ahí. Una deducción especial de 6.000 dólares por debajo de la línea imponible para personas mayores de 65 años expira después de 2028. Aunque es una buena noticia a corto plazo, obliga a una planificación fiscal cuidadosa. Además, la deducción de intereses de préstamos para automóviles, limitada a 10.000 dólares anuales, también desaparecerá en 2028. Finalmente, la limitación de 40.000 dólares para la deducción de impuestos estatales y locales (SALT) volverá a los 10.000 dólares en 2030.
Como señala Cummings, todos estos cambios crean oportunidades de planificación a corto plazo, pero también exigen una revisión exhaustiva de los presupuestos de jubilación. La OBBBA, lejos de ser una solución, se ha convertido en un nuevo desafío para los boomers y sus Finanzas.