Roth 401(k): la reforma que beneficia a los altos ingresos
Durante años, acceder a un Roth 401(k) no era tan sencillo. Ahora, muchos planes patrocinados por empleadores ofrecen esta opción, y su atractivo ha aumentado considerablemente. La eliminación de las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) ha transformado el panorama para los contribuyentes de mayores ingresos.
¿Qué significa la eliminación de las rmds para los contribuyentes de mayores ingresos?
El acto SECURE 2.0, promulgado hace unos años, puso fin a la exigencia de RMDs en los Roth 401(k), una medida que antes solo se aplicaba a los Roth IRA. Esta modificación representa un cambio significativo, especialmente para aquellos con ingresos elevados, quienes tradicionalmente enfrentaban limitaciones tanto en las contribuciones como en la elegibilidad para aportar directamente a los Roth IRA.
Los Roth IRA presentaban dos inconvenientes: límites de contribución más bajos y restricciones en la capacidad de aportar directamente para quienes perciben altos ingresos. Los Roth 401(k) resuelven ambos problemas. Ofrecen límites de contribución anuales más altos y no tienen restricciones de ingresos. De hecho, una nueva normativa que entrará en vigor en 2026 obliga a quienes tengan 50 años o más y cuyos ingresos superen los $150,000 a realizar sus contribuciones de